Czy płacę podatek od międzynarodowych przelewów pieniężnych?
Należy pamiętać, że nie wszystkie przelewy pieniężne podlegają opodatkowaniu. Jednak warto być świadomym okoliczności, w których może zajść konieczność zapłaty podatku oraz zgłoszenia przekazu pieniężnego, aby zachować pełną zgodność z obowiązującymi przepisami prawnymi. Czynniki, które często wpływają na to, to:
Kwota przekazywanych pieniędzy
W niektórych krajach obowiązuje próg określający, ile można wysyłać lub odbierać bez konieczności płacenia podatku. Jeśli wysyłasz kwotę przekraczającą ten limit, zwykle będziesz musiał zapłacić określony procent kwoty przekraczającej ten limit jako podatek.
Źródło funduszy
Jeśli otrzymujesz pieniądze z zagranicy w drodze dziedziczenia, sprzedaży majątku lub dochodu z tytułu zatrudnienia, aby wymienić tylko kilka, mogą one mieć konsekwencje podatkowe. Jeśli pieniądze są prezentem – a więc nie oczekuje się wymiany towarów lub usług w zamian – możesz skorzystać z ulgi podatkowej.
Twój status rezydenta
To, czy jesteś stałym rezydentem, czy nie, może również wpływać na wysokość płaconego podatku, ponieważ niektóre podatki mogą nie dotyczyć nierezydentów.
Przepisy podatkowe obu krajów
Różne kraje mają szereg przepisów dotyczących implikacji podatkowych, takich jak przepisy dotyczące kwoty, którą należy zgłosić odpowiednim organom podatkowym i organom regulacyjnym, aby upewnić się, że fundusze zostały pozyskane zgodnie z prawem.
Czy przelewy pieniężne są zgłaszane do urzędu skarbowego?
Każda transakcja finansowa o wartości przekraczającej 10 000 USD musi zostać zgłoszona do IRS, wraz z informacjami o osobie inicjującej transakcję, osobie otrzymującej pieniądze oraz charakterze transakcji. Jest to znane jako raport transakcji walutowych (CTR), a powodem tego jest walka z przestępczością finansową i praniem brudnych pieniędzy.
Kiedy płacę podatek od przekazów pieniężnych za granicę?
Przelewy pieniężne za granicę mogą podlegać opodatkowaniu w następujących okolicznościach:
💰💰 Czy przy wysyłaniu dużych kwot za granicę płacę podatek?
Obywatele USA mają ulgę podatkową na prezenty dla osób za granicą, aw 2023 r. wynosi ona 17 000 USD (34 000 USD dla par małżeńskich). Jeśli przekazywana suma przekracza próg, wówczas podatek jest naliczany od całej sumy, a nie tylko od kwoty przekraczającej limit.
Odpowiedzialność za zapłacenie podatku spoczywa tutaj na nadawcy, a nie na odbiorcy.
W ciągu całego życia każda osoba może podarować do 11,7 miliona dolarów bez ponoszenia jakichkolwiek podatków. Liczba ta obejmuje darowizny w postaci pieniędzy spadkowych, które planujesz zostawić w przyszłości, nawet jeśli pieniądze są przechowywane za granicą i przekazywane z powrotem do Stanów Zjednoczonych. Przy składaniu deklaracji darowizny dostępne są dwie opcje – możesz zapłacić podatek od darowizny lub ominąć płatność i dodać prezent do dożywotniego limitu zwolnień.
Ile pieniędzy możesz wysłać za granicę bez płacenia podatku?
Maksymalna kwota, którą możesz wysłać za granicę bez płacenia podatku, wynosi 17 000 USD lub 34 000 USD w przypadku małżeństw rozliczających się wspólnie.
Jaka jest maksymalna kwota pieniędzy, którą mogę otrzymać bez płacenia podatku?
Osoby otrzymujące prezenty finansowe za pośrednictwem międzynarodowego przelewu pieniężnego nie będą płacić podatków, ale mogą zostać poproszone o zgłoszenie prezentu IRS.
Jakie formularze muszę wypełnić w przypadku dużych przelewów pieniężnych?
Jeśli otrzymany prezent przekracza 100 000 USD, należy wypełnić formularz IRS 3520. Prezenty od firmy lub spółki osobowej o wartości przekraczającej 17 339 USD również wymagają złożenia formularza 3520. Nie musisz płacić podatków od tej kwoty; jeśli jednak nie złożysz tych informacji, możesz zostać ukarany grzywną w wysokości do 10 000 USD.
💰👼 Czy od spadków otrzymanych z zagranicy płacę podatek?
Nie będziesz musiał płacić żadnego podatku do IRS od zagranicznego spadku, który jest przechowywany poza Stanami Zjednoczonymi od osoby, która nie jest rezydentem ani obywatelem amerykańskim.
W zależności od kraju, z którego pochodzi majątek, być może będziesz musiał zapłacić zagraniczny podatek od spadków – będzie to zależeć od Twojej konkretnej sytuacji.
Czy muszę płacić podatki od nieruchomości odziedziczonych w USA, których właścicielem jest obcokrajowiec?
Jeśli którykolwiek z przekazywanych aktywów ma siedzibę w USA, nawet jeśli posiadacz miał siedzibę poza krajem, to tak, jakbyś musiał zapłacić podatek. Na przykład, jeśli obywatel spoza USA posiadał dom w USA i przekazał go obywatelowi USA, dom byłby postrzegany jako US-situs lub „w Ameryce” – wówczas podlegałby opodatkowaniu.
Jakie formularze muszę wypełnić w przypadku przelewów związanych ze spadkiem?
Chociaż nie musisz płacić amerykańskiego podatku od otrzymanego zagranicznego spadku, musisz go zgłosić, jeśli wartość majątku przekracza 100 000 USD, korzystając z formularzy 3520 i innych, które mogą być konieczne. Niewypełnienie tego formularza może skutkować nałożeniem grzywny w wysokości 35% spadku.
💰🧓 Czy płacę podatek od zagranicznych emerytur lub kont emerytalnych?
Niestety, jeśli zarabiasz zagraniczną emeryturę, prawdopodobnie będziesz podlegać opodatkowaniu w USA. Twoje składki na zagraniczną emeryturę nie zmniejszą twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, a składki twojego pracodawcy na zagraniczną emeryturę zwiększą twój dochód podlegający opodatkowaniu.
Stany Zjednoczone mają umowy podatkowe z wieloma krajami na całym świecie, co zapobiega podwójnemu opodatkowaniu dochodów. Ale jeśli zarabiasz zagraniczną emeryturę w kraju bez traktatu, możesz być narażony na podwójne opodatkowanie. Wynika to z faktu, że w Stanach Zjednoczonych fundusze emerytalne są opodatkowane zarówno w momencie naliczania, jak i wypłaty, a także potencjalnie w kraju, w którym wypłacana jest emerytura.
Emerytury są uważane za dochód niezrealizowany, więc nie można skorzystać z wyłączenia dochodów zagranicznych w celu zrekompensowania jakichkolwiek podatków.
Jakie formularze muszę wypełnić, aby otrzymać zagraniczną emeryturę?
Oprócz standardowego formularza 3520 dla kwot powyżej 100 000 USD, w zależności od Twojej sytuacji, może być konieczne wypełnienie następujących formularzy:
Formularz 8621: Jeśli zasady PFIC mają zastosowanie do Twojej emerytury
Formularz 8938: wymagany w przypadku wszystkich zagranicznych aktywów finansowych, jeśli osiągnięto próg
Formularz FinCEN 113: Jeśli musisz zgłaszać zagraniczne rachunki bankowe i finansowe i spełniasz próg
💰🏠 Czy płacę podatek od dochodów z nieruchomości za granicą?
Jeśli sprzedajesz nieruchomość za granicą, wszelkie zarobione przez Ciebie pieniądze liczą się jako zyski kapitałowe, które idą na poczet Twoich światowych dochodów – od których będziesz opodatkowany jako obywatel USA.
Czy płacę podatek od dochodu z głównych nieruchomości mieszkalnych za granicą?
Jeśli sprzedajesz główną nieruchomość mieszkalną za granicą, zapłacisz takie same podatki i uzyskasz takie same korzyści, jak w przypadku sprzedaży głównego domu w USA. Oznacza to, że zapłacisz podatek od nadwyżki sprzedaży powyżej 500 000 USD w przypadku wspólnych zeznań podatkowych i 250 000 USD w przypadku każdego innego statusu zgłoszenia. Stawka, według której będziesz opodatkowany, to niższa długoterminowa stopa zysków kapitałowych.
Będzie kwalifikować się jako główne miejsce zamieszkania, jeśli mieszkasz i jesteś właścicielem nieruchomości przez co najmniej 24 z ostatnich 60 miesięcy do daty sprzedaży nieruchomości.
Jeśli nieruchomość jest dziedziczona i ją sprzedajesz, powyższe ma zastosowanie. Jednak prawdopodobnie zostaniesz opodatkowany od wszelkich kwot uzyskanych ponad godziwą wartość rynkową nieruchomości, gdy pierwotny właściciel przeszedł lub nieruchomość została ci przekazana.
Czy płacę podatek od nieruchomości wynajmowanych za granicą?
Jeśli sprzedajesz zagraniczną nieruchomość na wynajem, możesz zostać opodatkowany według innej stawki w zależności od tego, ile zyskasz, jak długo posiadasz nieruchomość i jak bardzo jej wartość mogła ulec deprecjacji.
Jakie formularze muszę wypełnić w przypadku transakcji dotyczących nieruchomości?
Może być konieczne złożenie formularza 8949, podobnie jak w przypadku sprzedaży nieruchomości w USA, a także formularza harmonogramu D i potencjalnie formularza 4797 w przypadku wynajmu nieruchomości. Jeśli dochód ze sprzedaży zagranicznej nieruchomości jest wpłacany na zagraniczne konto bankowe, może to wymagać zgłoszenia za pomocą formularza FinCEN 114 i formularza FATCA 8938.
📈🌐 Czy płacę podatek od inwestycji zagranicznych i zysków kapitałowych?
Jak wspomniano powyżej, będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych uzyskanych z inwestycji zagranicznych. W szerszym znaczeniu oznacza to, że każdy dochód uzyskany z inwestycji podlega opodatkowaniu w Stanach Zjednoczonych – obejmuje to wypłaty odsetek i dywidend. Możesz być również zobowiązany do zapłaty podatku w kraju, w którym dokonano inwestycji – ponownie narażając Cię na ryzyko podwójnego opodatkowania.
Możesz jednak skorzystać z amerykańskich zagranicznych ulg podatkowych, aby zrekompensować część lub całość tego, co jesteś winien rządowi USA.
Jakie formularze muszę wypełnić w przypadku inwestycji zagranicznych i zysków kapitałowych?
Aby dowiedzieć się, o ile możesz ubiegać się o zagraniczną ulgę podatkową, musisz wypełnić formularz IRS 1116 oraz formularz 1040-X.
Studium przypadku
Przykład pierwszy
Jeśli kwota podatku, którą zapłaciłeś zagranicznemu rządowi, jest wyższa niż kwota, którą jesteś winien IRS, maksymalnie możesz ubiegać się o całość podatku należnego w USA. Wyobraź sobie więc, że masz zagraniczną inwestycję w Danii i zapłaciłeś duńskiemu rządowi 500 USD podatków, ale jesteś winien 400 USD IRS jako podatek od tej samej kwoty.
Możesz ubiegać się o 400 USD jako ulgę podatkową, ale pozostałe 100 USD można przenosić przez rok lub do dziesięciu lat - o ile wypełnisz formularz 1116 i poprawioną deklarację podatkową.
Przykład drugi
Jeśli jednak jesteś winien IRS więcej niż zapłaciłeś zagranicznemu rządowi, możesz ubiegać się o całą kwotę jako ulgę podatkową. Jeśli więc zapłaciłeś rządowi duńskiemu 500 USD podatków, ale jesteś winien IRS 600 USD, możesz odliczyć pełne 500 USD, które już zapłaciłeś jako podatek w Danii – więc będziesz winien IRS tylko 100 USD w wyniku ubiegania się o ten kredyt.
💼🌐 Czy płacę podatek od dochodów z pracy za granicą?
Jeśli uzyskałeś dochód za granicą, będziesz musiał zapłacić od niego podatek do IRS. Dzieje się tak, ponieważ Stany Zjednoczone są jednym z dwóch krajów na świecie, które opodatkowują swoich obywateli od światowych dochodów.
Jaka ulga podatkowa dotyczy dochodów za granicą?
Opisana powyżej zagraniczna ulga podatkowa jest jednym ze sposobów ubiegania się o ulgę, jeśli kraj, w którym zarabiasz, ma umowę ze Stanami Zjednoczonymi.
Alternatywnym sposobem ubiegania się o ulgę podatkową jest złożenie wniosku o wyłączenie dochodu zagranicznego. Jest to częściej używane przez emigrantów, którzy zarabiają za granicą - ale aby się zakwalifikować, musisz spędzić minimalną liczbę dni poza Stanami Zjednoczonymi każdego roku i musisz być w stanie wykazać powiązania z krajem, z którego uzyskujesz dochód.
Ważne jest, aby pamiętać, że chociaż zagraniczne ulgi podatkowe mogą również obejmować inwestycje, wyłączenie dochodów z zagranicy nie ma zastosowania do wypłat odsetek lub dywidend.
W roku podatkowym 2022 i roku kalendarzowym 2023 możesz zarobić do 112 000 USD dochodu zagranicznego i wyłączyć go z obowiązku podatkowego. Może to być nawet więcej, jeśli zapłaciłeś za mieszkanie - a jeśli jesteś w związku małżeńskim, oboje możecie ubiegać się o pełne wykluczenie, o ile oboje pracujecie.
Jakie formularze muszę wypełnić, aby uzyskać dochód z pracy za granicą?
Aby ubiegać się o wyłączenie, musisz złożyć formularz 2555 wraz z zeznaniem podatkowym w USA – nawet jeśli cały Twój dochód może być zwolniony z podatku, jeśli nie wypełnisz formularza, nadal będziesz musiał zapłacić.
💰🎁 Czy płacę podatek od prezentów?
Otrzymane prezenty zagraniczne nie podlegają opodatkowaniu, ale będziesz musiał zgłosić otrzymane zagraniczne prezenty lub zapisy, jeśli ich wartość przekroczy 100 000 USD w roku podatkowym. W takim przypadku musisz osobno zidentyfikować każdy prezent o wartości ponad 5000 USD.
Podarunki z zagranicy podlegają opodatkowaniu – próg na rok 2023 wynosi 17 000 USD na prezent na osobę lub 34 000 USD dla par małżeńskich. Odpowiedzialność za zapłacenie podatku należnego od tych prezentów spoczywa na nadawcy, a nie na odbiorcy.
Jakie formularze muszę wypełnić, aby otrzymać przekaz pieniężny w prezencie?
Musisz wypełnić formularz 3520, aby zadeklarować wartość prezentów IRS.
🧳🏠 Czy płacę podatek, jeśli jestem emigrantem?
Jeśli jesteś obywatelem USA mieszkającym i uzyskującym dochody za granicą, niestety nadal będziesz musiał płacić podatek od swoich światowych dochodów. To prawda, nawet jeśli nigdy nie byłeś w Stanach Zjednoczonych – jeśli urodziłeś się w amerykańskiej bazie wojskowej lub masz amerykańskiego rodzica, nadal możesz być winien podatek od swoich dochodów.
Jeśli pracujesz za granicą, być może będziesz musiał płacić amerykańskie podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare, zwłaszcza jeśli jesteś samozatrudniony lub pracujesz dla firmy mającej siedzibę w USA. Pracownicy ekspaci płacą stawkę 7,65% w roku podatkowym 2022, ale osoby samozatrudnione płacą 15,3%.
Oprócz dochodu z tytułu zatrudnienia, w niektórych sytuacjach możesz być również zobowiązany do zapłaty podatku od dochodu pasywnego, takiego jak inwestycje w spłatę odsetek, plany emerytalne, zagraniczne nieruchomości na wynajem i składki na ubezpieczenie społeczne.
Jeśli posiadasz jakiekolwiek konta zagraniczne o łącznej wartości ponad 10 000 USD, musisz je również zgłosić za pośrednictwem FBAR lub raportu konta bankowego za pomocą formularza FinCen 114.
Jakie formularze muszę wypełnić jako emigrant?
Jeśli zarobiłeś ponad 12 950 USD w 2022 r. lub ponad 25 900 USD jako małżeństwo rozliczające się wspólnie, musisz złożyć zeznanie podatkowe na formularzu IRS 1040. Jeśli jesteś samozatrudniony i zarobiłeś ponad 400 dolarów, musisz również złożyć zeznanie podatkowe, a jeśli jesteś obywatelem USA, który jest w związku małżeńskim z osobą spoza USA lub odwrotnie, minimalna kwota, którą musisz zarobić, zanim wypełnienie formularza 1040 kosztuje 5 USD.
Jak uprościć podatki międzynarodowe przy wysyłaniu pieniędzy
Rozumiemy, że klienci mogą chcieć uniknąć nieporozumień związanych z płaceniem podatków za przelewy. W tej sekcji przedstawiamy kilka wskazówek, których możesz przestrzegać, aby mieć pewność, że płacisz właściwe podatki na czas.
Upewnij się, że uporządkowałeś szczegóły transakcji, aby można je było odzyskać w przyszłości. Na przykład, kiedy idziesz zapłacić podatki pod koniec roku, szczegóły transakcji powinny być łatwo dostępne i uporządkowane. Większość renomowanych serwisów przekazów pieniężnych zapewnia dobry interfejs użytkownika do uzyskiwania dostępu do szczegółów transakcji. Na przykład Wise zapewnia historię transakcji, którą można wyeksportować do lokalnego magazynu.
Możesz także zatrudnić księgowego, który rozumie przepisy międzynarodowe i ich związek z przekazami pieniężnymi. Wystarczy, że prześlesz księgowemu szczegóły transakcji, a on w Twoim imieniu złoży podatki.
Jak obniżyć podatek, wysyłając pieniądze za granicę?
Aby Twój rachunek podatkowy był jak najniższy, upewnij się, że dokładnie zadeklarowałeś wszystkie przekazywane pieniądze, nawet jeśli nie spodziewasz się zapłaty podatku od kwoty. Upewnij się, że poprawnie wypełniłeś wszystkie wymagane formularze i nie przegap żadnych terminów.
Współpraca z księgowym to jeden z najlepszych sposobów na przesyłanie pieniędzy, który zapewnia zgodność z przepisami podatkowymi obowiązującymi w Twoim kraju, ale także daje większą jasność co do tego, które przelewy zagraniczne powinny być zwolnione z podatku.
W zależności od tego, gdzie mieszkasz, prawdopodobnie będziesz musiał wypełnić pewne formularze, aby Twój zagraniczny przekaz pieniężny został poświadczony jako zwolniony z jakiegokolwiek podatku, dlatego ważne jest, aby profesjonalista pomógł Ci w tych krokach. Oprócz tego ważne jest terminowe składanie podatków, ponieważ opóźnienia w płatnościach mogą skutkować wysoką grzywną.
Jak płacić podatki zagranicznym rządom?
Jeśli płacisz podatek zagranicznemu rządowi, najlepszym sposobem na zapewnienie, że pieniądze dotrą tam, gdzie powinny, we właściwym czasie i po niskich kosztach, jest skorzystanie z usług dostawcy przekazów pieniężnych. Firmy te specjalizują się w przesyłaniu pieniędzy za granicę, oferując lepsze stawki niż konkurenci, tacy jak banki i portfele cyfrowe.
Porównaj oferty z MoneyTransfers.com, aby znaleźć najlepszą stawkę dla swojego przelewu — znalezienie idealnego dostawcy, zarejestrowanie się i wysłanie pieniędzy za granicę zajmuje kilka minut.
Płacenie podatku od przelewów pieniężnych do różnych krajów
Przepisy podatkowe w USA mogą czasami być trudne, ale w zależności od tego, dokąd wysyłasz pieniądze, możesz mieć również inny zestaw zasad i przepisów, o których warto wiedzieć.
Czy płacę podatek od przelewów do Meksyku?
Jeśli wysyłasz pieniądze do Meksyku, nie musisz pamiętać o żadnych konkretnych przepisach podatkowych. Jeśli pieniądze są częścią spadku lub majątku albo są prezentem, odbiorca nie może być zobowiązany do zapłaty podatków rządowi meksykańskiemu. Prezenty dla dzieci, małżonków i rodziców są automatycznie zwolnione z podatków.
Jeśli wysyłasz pieniądze w celach biznesowych, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku od kwot przesłanych powyżej 10 000 USD – co będzie wymagało wypełnienia formularza IRS 8300.
Czy płacę podatek od przelewów do Kanady?
Przelewy pieniężne do Kanady nie podlegają żadnym podatkom, chyba że pochodzą ze sprzedaży nieruchomości, udziałów w firmie, akcji lub innych papierów wartościowych – w takim przypadku może obowiązywać podatek od zysków kapitałowych.
Jednak przelew nadal będzie musiał zostać złożony, w przeciwnym razie odbiorca w Kanadzie może zostać oskarżony o uchylanie się od płacenia podatków.
Czy płacę podatek od przelewów do Indii?
Nadawca ani odbiorca nie płaci żadnych podatków za prezenty dla bliskich krewnych z USA do Indii. Jednak inne przelewy będą podlegać podatkowi od darowizn w USA, a każda kwota powyżej 700 USD będzie podlegać podatkowi dochodowemu odbiorcy w Indiach.
